Интервью заместителя директора департамента пруденциального банковского надзора Банка России Михаила Сухова агентству ПРАЙМ-ТАССНазад
Интервью заместителя директора департамента пруденциального банковского надзора Банка России Михаила Сухова агентству ПРАЙМ-ТАСС
Вопрос: Михаил Игоревич, скажите, пожалуйста, с какой целью Банк России принял "Положение о порядке расчета рыночных рисков" ?
Ответ: Принятие "Положения" было необходимо для регулирования основных видов рыночных рисков. Каждый фактор рисков в системе надзора учитывается, как правило, двумя способами. Существуют одновременно количественные ограничения, а также требования по достаточности капитала. До введения "Положения" надзорные требования Банка России регулировали только один вид рыночного риска - валютный риск, который учитывался только при количественном определении лимита открытой валютной позиции. Два других вида рыночных рисков - процентный и фондовый не регулировались.
Вопрос: Значит, теперь эти два риска будут также учитываться. Какие ограничения на них будут накладываться ?
Ответ: На процентный и фондовый риски Банк России в соответствии с международной практикой не устанавливает количественные ограничения, но теперь эти риски, наряду с валютным будут вноситься в расчет показателя достаточности капитала. Это важная мера, она поможет банкам более адекватно принимать управленческие решения. Кроме того, важно отметить, что предоставление отчетности, соответствующей требованиям "Положения" повысит содержательное качество информации о финансовом состоянии кредитных организаций.
Вопрос: Почему в "Положении" рассматриваются именно эти три риска ?
Ответ: Данные риски связаны с группой факторов, влияющих на состояние банка, но на которые банк самостоятельно никакого воздействия оказать не может. Например, банк не может влиять на изменение процентных ставок, стоимости акций и других фондовых инструментов, а также валютного курса. В то же время, не учитывая эти факторы, трудно определить достаточен ли размер капитала принятым на себя рискам. В этой связи Банк России тоже не мог оценить уровень финансовой устойчивости банка с учетом факторов рыночного риска.
Вопрос: Почему "Положение" вводится в действие в полном объеме лишь в апреле 2000 года?
Ответ: "Положение" будет вводится поэтапно - с февраля в расчет достаточности капитала вводится фактор валютного риска, а с 1 апреля - все указанные риски в полном объеме. Это связано с тем, что банкам надо технически подготовиться к осуществлению расчетов процентного и фондового риска. В то же время количественная оценка валютного риска берется из отчетности по открытой валютной позиции, которая составлялась ранее.
Вопрос: Таким образом, получается, что с 1 апреля все банки будут сдавать еще одну форму отчетности ?
Ответ: Не совсем так, в "Положении" введен принцип существенности. Процентный и фондовый риски рассчитываются только в том случае, если торговый портфель превышает 200 проц от капитала, суммарная ОВП - 2 проц от капитала. Если величина позиций, подверженных рыночному риску небольшая, то делать сложные арифметические расчеты не влияющие существенным образом на достаточность, будет обременительно.
Вопрос: Соответствует ли указанный в "Положении" порядок расчета рыночных рисков мировой практике ?
Ответ В мировой практике рыночные риски принято оценивать с помощью экономико-математических моделей на основе динамических рядов цен. Мы решили на нынешнем этапе такие вещи нормативно не вводить, так как во-первых, реально эти модели российские банки используют очень ограниченно, а во-вторых, для того, чтобы они работали, нужен длинный статистический ряд цен на ценные бумаги, валюту и другие инструменты, по которым оценивается риск, где-то 100-150 точек, об этом говорить преждевременно. Предложенная в "Положении" схема используется в международной практике оценки рисков и регулирования деятельности банков и не исключает применения моделей самими банками при внутреннем управлении рисками.
Вопрос: После того, как новое "Положение" вступит в силу, значение достаточности капитала у ряда банков сильно изменится ? Намерен ли Банк России содействовать тому, чтобы это значение было известно ?
Ответ: ЦБР выступает за внесение изменений в закон "О банках и банковской деятельности", по которым банки будут публиковать аудированный норматив достаточности капитала. Если Государственная Дума примет решение о внесении соответствующих поправок, то данным показатель будет публиковаться раз в год на 1 января, начиная с отчетности на 1 января 2000 года. Хочу подчеркнуть, что значение показателя достаточности капитала на 1 января 2001 года будет дано с учетом рыночных рисков.
Вопрос: Михаил Игоревич, позвольте Вам задать вопрос не связанный с "Положением о порядке расчетов рыночных рисков", но не менее интересный. Намерен ли Банк России содействовать расширению круга компаний, по которым банки будут предоставлять консолидированную отчетность ?
Ответ: Да мы считаем, что это необходимо. Речь идет о деятельности компаний, на которые банк указывает существенное влияние. Сейчас требование о предоставлении такой отчетности носит рекомендательный характер. Сейчас, согласно ст.43 закона "О банках и банковской деятельности" в состав консолидированной отчетности включаются данные по дочерним банкам, в которых материнский банк владеет более чем 50 проц акций. Внесенные в Думу поправки существенно расширяют круг участников. Порядок составления консолидированной отчетности, установленный Банком России, в этом случае будет обязательным в полном объеме. Это означает, что если банк владеет пакетом от 20 проц, то отчетность этой компании обязательно консолидируется, если от 5 до 20 проц - включается в том случае, если пакет является доминирующим, то есть три других наибольших участника владеют в сумме пакетом, меньшим чем банк.
