Владимир Ионкин: `ФССН не питает иллюзий по поводу `серых` схем`Назад
Владимир Ионкин: `ФССН не питает иллюзий по поводу `серых` схем`
Весь 2004 год страховщики уменьшали сборы по страхованию жизни, которое ассоциируется у фискальных органов с реализацией "серых" схем. Однако это вовсе не значит, что компании отказались от схемотехники. "Серые" схемы мигрировали в другие виды страхования, и клиенты страховщиков по-прежнему недоплачивают налоги. О ситуации на страховом рынке обозревателю "Денег" Татьяне Гришиной рассказал замглавы Федеральной службы страхового надзора (ФССН) Владимир Ионкин.
-- Страховщики уже третий год подряд демонстрируют неважную динамику по сборам. Рост рынка ниже уровня инфляции был отмечен еще в 2002 году -- 8,1%. Между тем в 1999-2001 годах этот показатель составлял от 62% до 130%. Чем объясняется такой спад в росте?
-- Сборы компаний по итогам 2004 года составили 471,6 млрд рублей, это на 9% больше, чем в 2003-м. Ранее рост рынка был более стремительным. Нынешнее замедление роста я связываю с сокращением сборов "по жизни", которые упали на 31,6%. Кроме того, у меня такое ощущение, что страховщики перестраивают свой продуктовый ряд в пользу рисковых видов. Не стоит забывать, что на реализацию обязательного страхования ответственности автовладельцев (ОСАГО) у компаний были отвлечены существенные ресурсы. Все это в сумме дало невысокий процент роста общих сборов. Но я не думаю, что стоит говорить о каком-то кризисе роста рынка.
-- Каковы ваши прогнозы по росту рынка на текущий год?
-- Думаю, что прирост страховых премий обгонит, наконец, инфляцию за счет рисковых видов страхования. Благосостояние граждан растет, соответственно, медленно, но растет и потребность в страховании.
-- Указывает ли уменьшение страховщиками сборов "по жизни" на то, что "серые" схемы теряют популярность?
-- Нет, ФССН не питает иллюзий по этому поводу. Мы прекрасно знаем, что схемы мигрируют в другие виды страхования и по-прежнему достаточно популярны на рынке.
-- То, что страховщики предлагают клиентам схемы, выглядит логично, поскольку на них есть спрос. Почему фискальные органы предъявляют претензии по схемотехнике именно страховщикам, а не их клиентам?
-- Я тоже не совсем понимаю, почему клиенты страховщиков, использующие страхование для ухода от налогов, не несут наказания. Страховой регулятор не имеет права проверять страхователей на предмет использования страховых схем. Тем не менее я надеюсь, что правоохранительные и налоговые органы займутся и клиентами страховщиков.
-- Может, все-таки стоит признать налоговую оптимизацию при помощи страховщиков легальной и перестать преследовать компании за это? На Западе, например, по утверждению самих страховщиков, налоговое планирование при помощи страховых компаний давно ни у кого не вызывает вопросов.
-- "Серые" схемы далеки от природы страхования. Соответственно, страховщики, получая лицензии на различные виды страхования, должны заниматься принятием рисков. Поэтому с псевдострахованием бороться надо обязательно. Специалисты ФССН по ряду признаков могут определить, занимается страховая компания схемами или нет и какие виды помимо страхования жизни страховщик использует для схемотехники.
-- И какие виды страхования в настоящий момент могут находиться у ФССН "под подозрением"?
-- Схемы из страхования жизни перетекают в рисковые виды страхования. Например, строится дом. При покупке квартиры в нем застройщик просит 50% стоимости квартиры перечислить ему на счет. А остальные 50% перечисляются в виде страхования финансовых рисков покупателя. Затем эти 50% уходят в перестрахование за рубеж на счета заинтересованных лиц или обналичиваются без затрат на налоги (страховые взносы не облагаются НДС). Схемы прижились и в страховании имущества. Тут схемотехника проста -- при страховании объекта существенно завышается страховой тариф либо имущество страхуется от нереальных рисков. Всем известен пример страхования здания в Москве от извержения вулкана.
Как только у сотрудников ФССН возникает подозрение об использовании схем конкретной компанией, к ней моментально приковывается внимание. В компанию посылаются запросы по договорам и иной документации. А в ряд заинтересованных ведомств -- МВД, Федеральную налоговую службу (ФНС) и Росфинмониторинг от нас поступает информация о данной компании, если факт использования "серых" схем не вызывает у нас сомнений.
-- Как много информации вы уже направили в эти ведомства и по каким именно компаниям?
-- ФССН сознательно не станет называть подобных страховщиков, чтобы не создавать ненужный ажиотаж на рынке. Если правоохранительные органы признают страховщиков виновными в использовании схем, к их руководителям будут применены соответствующие санкции. И это уже ни для кого не будет секретом. Кроме того, могу сказать, что в середине марта мы планируем провести встречу с представителями ФНС, МВД и Росфинмониторинга, на которой обсудим методы борьбы с "серыми" схемами. Сейчас же совместно с ФНС мы ведем перекрестные проверки страховщиков на предмет выявления таких схем. Названия компаний, в которых проводятся проверки, я называть не буду. Могу лишь сказать, что первые результаты этих проверок появятся ближе к лету.
-- По итогам 2004 года в ФССН поступило 619 заявлений от страховщиков о выдаче лицензии. При этом 162 компаниям было отказано в рассмотрении документов. Чем объясняется такой высокий процент отказов?
-- Отказы объясняются неверной подготовкой документов. К сожалению, страховщики не желают внимательно читать законы. Например, компания может подать заявление на лицензирование нового вида, и при этом на ней висит действующее предписание. В этом случае мы отказываем. Тем не менее ради справедливости стоит сказать, что скорость рассмотрения верно оформленных документов на получение лицензий в ФССН значительно увеличилась. Год назад компании стояли в лицензионной очереди по году. Сейчас же мы выдаем лицензии компаниям, которые подали нам документы в ноябре.
-- Можно ли назвать страховой рынок дисциплинированным? Насколько характерна ситуация с увеличением уставного капитала, когда компании заявляли, что просто не успели уведомить надзор о выполнении этого требования?
-- К сожалению, должен признать, что страховой рынок особой дисциплинированностью не отличается. Когда подошел срок увеличивать уставные капиталы, компании будто только проснулись. По итогам прошлого года за недостаток уставного капитала мы отозвали лицензии у 226 страховщиков. Ни на одном рынке такого массового игнорирования законодательных требований не было. Доходило до смешного. Компания заявляла нам, что желает сдать лицензию по страхованию жизни для того, чтобы соответствовать новым требованиям по капиталу. При этом на наш резонный вопрос, когда у нее заканчивается действие последнего договора, она честно отвечала -- в 2010 году. Это полная безграмотность. Кроме того, если компания лишается лицензии на определенный вид и при этом у нее остаются действующие договоры по этому виду, это уже квалифицируется как незаконное предпринимательство -- 171-я статья УК. Компании до сих пор присылают нам письма с адресатом "департамент страхового надзора Минфина", хотя мы уже год как ФССН.
Кроме того, по итогам года из 1280 зарегистрированных страховщиков 34 сдали отчеты с нарушением требований по отчетности, а еще 79 не предоставили отчет по форме #1-С (форма отчетности по сборам и выплатам.-- "Деньги"), хотя она самая простая. Получается, что почти 10% страховщиков не справились с отчетностью.
-- Ваша служба выдала семь предварительных разрешений на увеличение уставного капитала за счет средств иностранного инвестора и девять разрешений на отчуждение акций в пользу иностранных инвесторов. Среди тех, кто получил эти разрешения, есть мировые страховые гиганты?
-- Особо громких имен среди них нет. Тем не менее могу сказать, что теперь ФССН проводит гораздо больше встреч с представителями иностранных инвесторов. Однако я не думаю, что отечественный рынок захватит иностранный капитал. Все западные страховщики, которые хотели на российском рынке присутствовать, на нем уже есть.
-- Что вы можете сказать о финансовой устойчивости страховщиков ОСАГО? Существуют ли компании, чья платежеспособность вызывает у ФССН опасения?
-- У нас есть ряд вопросов по финансовой устойчивости к страховщикам ОСАГО, и мы сейчас занимаемся получением ответов на них. Кстати, наше предписание по поводу финансовой устойчивости -- самое жесткое. Если компания получает его, она обязана в определенный срок представить нам план финансового оздоровления. Затем мы пристально следим за выполнением этого плана. За минувший год ФССН выдала предписания 27 компаниям, занимающимся "автогражданкой". Однако большей частью они касались не финансовой устойчивости, а несоблюдения требований законодательства в части выплат. Компании не укладываются в установленные законом сроки по выплатам -- в 15 дней.
-- Чем объясняется тот факт, что жалоб на тему ОСАГО в ФССН приходит больше всего? Каковы результаты работы службы по этим жалобам?
-- По итогам года к нам поступило более 2500 обращений от частных и юридических лиц. И больше половины из них приходится на ОСАГО. Я связываю это с тем, что ОСАГО -- первый закон обязательного страхования, который сказался на кармане каждого автовладельца. Поэтому много жалоб. По каждой жалобе мы запрашиваем у страховщика документацию. Если мы находим жалобу справедливой, он получает предписание. Однако я не исключаю и того, что жалобы в ФССН могут использоваться мошенниками в корыстных целях. Поэтому обоснованность каждого обращения в ФССН по ОСАГО мы обязательно проверяем.
